Cho thuê tài chính là một trong số ít kênh tài trợ thiết bị mà doanh nghiệp Việt Nam dùng phổ biến, và nhà cung cấp kênh này — công ty cho thuê tài chính — là tổ chức tín dụng phi ngân hàng phải cấp phép tại Ngân hàng Nhà nước, kể cả khi 100% vốn là của tập đoàn leasing nước ngoài.
Căn cứ pháp lý
- Luật Các tổ chức tín dụng 32/2024/QH15: công ty cho thuê tài chính là tổ chức tín dụng phi ngân hàng; điều kiện, thủ tục thành lập và phạm vi hoạt động cho thuê tài chính.
- Nghị định 39/2014/NĐ-CP về hoạt động của công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính: chi tiết nghiệp vụ cho thuê tài chính, quyền và nghĩa vụ các bên trong hợp đồng cho thuê tài chính.
Kinh doanh cho thuê tài chính (leasing) có vốn nước ngoài thì điều kiện gì?
Điều kiện thành lập công ty cho thuê tài chính có vốn nước ngoài gồm: hình thức pháp lý là công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và hoạt động; vốn pháp định tối thiểu 150 tỷ đồng đã góp đủ; chủ sở hữu, thành viên góp vốn nước ngoài phải là tổ chức tài chính hoặc công ty cho thuê tài chính có uy tín ở nước sở tại, đáp ứng điều kiện về năng lực tài chính và kinh nghiệm hoạt động cho thuê tài chính; đội ngũ quản lý, điều hành đáp ứng tiêu chuẩn của Ngân hàng Nhà nước về trình độ và kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính, cho thuê tài chính; và trụ sở, hệ thống quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ đáp ứng yêu cầu hoạt động của một tổ chức tín dụng. Khác với tư duy “công ty thương mại cho thuê máy móc”, công ty cho thuê tài chính chịu toàn bộ chế độ giám sát an toàn của tổ chức tín dụng: giới hạn cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng và báo cáo giám sát cho Ngân hàng Nhà nước.
Vốn tối thiểu bao nhiêu? Giấy phép xin ở đâu?
Vốn pháp định của công ty cho thuê tài chính là 150 tỷ đồng — vốn phải góp đủ trước khi cấp phép và duy trì trong suốt quá trình hoạt động như điều kiện của giấy phép. Giấy phép thành lập và hoạt động do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp; hồ sơ gồm đơn đề nghị, điều lệ, tài liệu chủ sở hữu nước ngoài và năng lực cho thuê tài chính của tập đoàn, chứng minh vốn góp, phương án kinh doanh, hồ sơ nhân sự quản lý và các quy trình nghiệp vụ, quản trị rủi ro. Điểm thẩm định đặc thù với nhà đầu tư nước ngoài là kinh nghiệm vận hành leasing thật tại thị trường gốc và cam kết hỗ trợ của tập đoàn mẹ, vì Ngân hàng Nhà nước đánh giá công ty cho thuê tài chính như một tổ chức tín dụng chứ không phải nhà phân phối thiết bị.
Cho thuê tài chính khác cho vay thế nào?
Ba khác biệt căn bản. Thứ nhất, cấu trúc tài sản: trong cho vay, ngân hàng đưa tiền và khách hàng mua, sở hữu tài sản ngay từ đầu; trong cho thuê tài chính, công ty cho thuê mua tài sản theo chỉ định của bên thuê và giữ quyền sở hữu trong suốt thời hạn thuê, bên thuê chỉ có quyền sử dụng — khi kết thúc hợp đồng bên thuê được lựa chọn mua lại tài sản, thuê tiếp hoặc trả lại theo thỏa thuận. Thứ hai, xử lý rủi ro: vì giữ quyền sở hữu, công ty cho thuê tài chính thu hồi tài sản dễ hơn thu hồi nợ tiền mặt, đổi lại phải quản trị giá trị còn lại và thị trường bán lại tài sản. Thứ ba, phạm vi huy động: công ty cho thuê tài chính không nhận tiền gửi của cá nhân như ngân hàng thương mại; nguồn vốn đến từ vốn chủ sở hữu, phát hành giấy tờ có giá và vay tổ chức tín dụng trong khuôn khổ quy định. Với khách hàng doanh nghiệp, cho thuê tài chính thường phù hợp cho máy móc, dây chuyền và phương tiện có giá trị lớn, tuổi thọ dài và giá trị thanh khoản tốt.
Câu hỏi thường gặp
Kinh doanh cho thuê tài chính (leasing) có vốn nước ngoài thì điều kiện gì?
Thành lập công ty cho thuê tài chính — tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo Luật Các tổ chức tín dụng 32/2024 — với vốn pháp định 150 tỷ đồng góp đủ; chủ sở hữu nước ngoài là tổ chức tài chính hoặc công ty leasing có uy tín, có kinh nghiệm; nhân sự quản lý đạt chuẩn NHNN; và chịu giám sát an toàn như một tổ chức tín dụng.
Vốn tối thiểu bao nhiêu?
150 tỷ đồng vốn pháp định, góp đủ trước khi cấp phép và duy trì trong suốt quá trình hoạt động như điều kiện của Giấy phép thành lập và hoạt động công ty cho thuê tài chính.
Giấy phép xin ở đâu?
Tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam — cơ quan cấp Giấy phép thành lập và hoạt động cho công ty cho thuê tài chính, thẩm định cả kinh nghiệm leasing của tập đoàn mẹ và năng lực quản trị rủi ro của công ty tại Việt Nam.
Cho thuê tài chính khác cho vay thế nào?
Cho thuê tài chính: công ty cho thuê mua và giữ quyền sở hữu tài sản, bên thuê sử dụng và chọn mua lại, thuê tiếp hoặc trả lại khi hết hạn. Cho vay: khách hàng nhận tiền, sở hữu tài sản ngay và trả nợ tiền. Công ty cho thuê tài chính cũng không nhận tiền gửi cá nhân như ngân hàng.
Bài viết đã được FLAW AI Legal Council kiểm tra chất lượng