Người nước ngoài làm việc tại Việt Nam đôi khi nhận lương bằng tiền mặt. Việc nộp tiền mặt vào tài khoản ngân hàng tại quầy giao dịch hoặc máy CDM/ATM là hoàn toàn hợp pháp, nhưng cần giữ chứng từ chứng minh nguồn tiền (bảng lương, hợp đồng lao động) để phục vụ kiểm tra phòng chống rửa tiền theo Luật Phòng, chống rửa tiền 14/2022/QH15 (có hiệu lực từ 01/3/2023) (HIỆU LỰC: đối chiếu văn bản gốc, kiểm tra ngày 19/10/2026).
1. Nộp tiền mặt vào tài khoản có cần giấy tờ gì không?
Có. Khi nộp tiền mặt tại quầy, ngân hàng yêu cầu xuất trình giấy tờ tùy thân và có thể hỏi về nguồn tiền nếu số tiền lớn. Người nước ngoài nên mang theo hộ chiếu và giữ bảng lương hoặc sao kê trả lương để chứng minh nguồn thu nhập hợp pháp.
2. Nộp tiền mặt số lượng lớn có bị báo cáo không?
Có. Theo Luật Phòng, chống rửa tiền 14/2022/QH15, các giao dịch tiền mặt từ 400 triệu đồng trở lên (hoặc ngoại tệ tương đương) trong một ngày phải được tổ chức tài chính báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước. Đây là thủ tục giám sát thông thường, không có nghĩa là vi phạm.
3. Có thể nộp tiền mặt vào tài khoản qua máy CDM/ATM không?
Có, nếu ngân hàng của bạn có máy CDM (máy nộp tiền tự động) chấp nhận tiền gửi. Hạn mức nộp qua máy thường thấp hơn tại quầy và chỉ nhận tiền đồng Việt Nam mệnh giá còn nguyên vẹn. Sau khi nộp, máy in biên lai xác nhận.
4. Nên giữ lại chứng từ gì sau khi nộp tiền?
Giữ biên lai nộp tiền của ngân hàng, bảng lương có chữ ký/xác nhận của công ty, và hợp đồng lao động. Các chứng từ này giúp chứng minh nguồn tiền khi cơ quan thuế hoặc ngân hàng yêu cầu giải trình.
5. Nhận lương tiền mặt có ảnh hưởng đến quyết toán thuế không?
Không, miễn là thu nhập đã được công ty kê khai và khấu trừ thuế TNCN đúng quy định. Người lao động nên đối chiếu bảng lương với chứng từ khấu trừ thuế (do công ty cấp) khi quyết toán thuế hàng năm.
Bài viết đã được FLAW AI Legal Council kiểm tra chất lượng
Bài viết cung cấp thông tin pháp lý tổng quan, không thay thế tư vấn cho từng trường hợp cụ thể.