英国执行全球最严的反洗钱（AML）规则之一——英国银行、律师、会计师有义务核查客户资金来源，无法核实的须拒绝交易。向英国转移投资款、购买房产或支付大额合同款的越南企业，常对”证明资金干净”的要求感到意外。本文解释其机制与应对准备。
法律框架
- 英国：《2017年反洗钱、反恐怖融资与资金转移条例》（经多次修订）：”受监管”企业——银行、律师、会计师、地产代理——须履行客户尽调（CDD）与可疑交易报告（SAR）义务。
- 透明度登记：Companies House公开的PSC登记册（重要控制人）；海外实体登记册（《2022年经济犯罪（透明度与执法）法》）——拥有英国土地的外国组织须登记受益所有人，否则其房产交易将受限。
- 越南：《反洗钱法》14/2022/QH15（2023年3月1日生效）：金融机构须报告可疑交易与大额现金交易。
为何与英国的交易总被审查资金来源
英国法律将义务直接加于服务提供方：开户的银行、办理买卖的律师、审计的会计师——尽调不到位自身将被处罚。因此他们把举证责任转嫁给客户：要求银行流水、证明资金来源的经济合同、纳税申报、投资许可。对来自越南的资金流，被问得最多的是资金出境的合法性——英方希望看到遵守越南外汇管理规定的书面证明。
越南企业应准备什么
- 资金来源文件包：合同、发票、企业所得税申报、审计报告、依《投资法》143/2025获批的利润汇出/境外投资决定。
- 以越南法人购买英国房产前先作海外实体登记——准备受益所有人信息（25%以上）。
- 信息一致：PSC/海外实体登记中的受益所有人须与银行档案及越南文件一致——细微出入也可能导致交易被冻结核查。
- 时间规划：英国银行/律师的CDD通常耗时数周至数月——在KYC完成前不要安排紧凑的交割。
常见问题
从越南向英国转移投资款需要哪些外汇文件？
依越南法律，境外投资资金划转须持有境外投资登记证，并经许可信用机构的资本账户办理。英方会要求这些文件以证明资金流合法。
越南公司在伦敦买房需要登记什么吗？
需要。拥有或购买英国土地的外国组织（海外实体）须在Companies House的海外实体登记册登记，申报受益所有人并每年更新。未登记则无法办理土地过户。
英国银行拒绝开户怎么办？
尽调不通过时银行有权拒绝——这是商业决定，申诉成功难度大。对策：准备更充分的资金来源文件、经英国律师引荐（bank referral），或选择专营国际客户的银行。
多少金额以上的交易会被报告？
英国法对SAR没有硬性金额门槛——所有可疑交易无论金额大小都须报告。大额现金门槛（等值1万欧元）触发特定行业的强化尽调。不要指望”安全金额”——确保每笔交易都可解释。
联系 FLAT Law Firm
FLAT Law Firm协助越南企业准备资金来源文件、办理海外实体登记，并协同英国律师处理交易的KYC。划转资金前欢迎联系我们，避免资金被冻结。
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